當事人：LIXIANG（中文名李想,以下稱(chēng)李想)，男，1975年9月出生，澳大利亞籍（護照號碼：PE*********16），2016年1月起任福建紫天傳媒科技股份有限公司財務(wù)總監，住址：江蘇省南京市鼓樓區。

依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對福建紫天傳媒科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)紫天科技或公司）及宋慶等4人涉嫌拒絕、阻礙執法行為進(jìn)行了立案調查，依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利，應當事人李想的要求于2025年3月11日舉行了聽(tīng)證會(huì )，聽(tīng)取了當事人的陳述和申辯。本案現已調查、辦理終結。

經(jīng)查明，當事人存在以下違法事實(shí)：

2024年4月1日，我局對紫天科技啟動(dòng)現場(chǎng)檢查。因公司披露的注冊地址和辦公地址均無(wú)人辦公，經(jīng)溝通，我局工作人員于2024年5月13日至紫天科技孫公司寧波麥粒網(wǎng)絡(luò )科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)寧波麥粒）辦公地點(diǎn)開(kāi)展現場(chǎng)檢查工作，并出具《監督檢查通知書(shū)》（閩檢查字2024061號）和《指定方式報送文件資料通知書(shū)》（證監指報字0262024101號），要求紫天科技于2024年5月17日前向我局報送與被檢查事項有關(guān)的公司2021年至2023年財務(wù)報告、財務(wù)明細賬、相關(guān)會(huì )計憑證和原始憑證等文件資料。履行公司負責人相當職務(wù)人員姚小欣簽收了前述執法文書(shū)。

因紫天科技未按要求報送文件資料并配合相關(guān)檢查工作，我局又先后向其出具《監督檢查通知書(shū)》（閩檢查字2024279號）、《指定方式報送文件資料通知書(shū)》（證監指報字0262024107號）和《關(guān)于對福建紫天傳媒科技股份有限公司的監管關(guān)注函》（閩證監函〔2024〕384號），要求紫天科技于2024年8月21日前報送前述文件資料，要求公司董事長(cháng)、總經(jīng)理、財務(wù)總監及實(shí)際控制人攜帶指定報送文件資料于2024年8月1日至披露的辦公場(chǎng)所配合檢查，并要求前述人員及原董事長(cháng)姚小欣于2024年8月22日至我局辦公場(chǎng)所配合檢查，但紫天科技及董事長(cháng)宋慶等4人均未配合。

紫天科技至本案聽(tīng)證時(shí)仍未按要求向我局提供2021年至2023年完整財務(wù)明細賬在內的財務(wù)賬證資料。

上述期間內，我局工作人員多次通過(guò)電話(huà)、短信及紫天科技工作人員轉達等方式，通知公司財務(wù)總監李想配合檢查工作，李想知悉我局對其本人及紫天科技檢查要求，以拒接電話(huà)、拒回短信等方式躲避、規避我局向公司及其本人送達相關(guān)執法文書(shū)，無(wú)正當理由不組織公司按要求報送文件資料，拒不配合我局相關(guān)檢查工作。

根據《證券期貨違法行為行政處罰辦法》（證監會(huì )令第186號）第三十八條第八項的規定，李想不配合我局現場(chǎng)檢查工作，已構成拒絕、阻礙執法行為，嚴重影響我局對紫天科技有關(guān)檢查工作正常進(jìn)行，行為惡劣。

上述違法事實(shí)，有相關(guān)執法文書(shū)、有關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄、通信及微信聊天記錄、公司報送文件資料等證據證明，足以認定。

李想的上述行為違反了《證券法》第一百七十三條的規定，構成《證券法》第二百一十八條所述拒絕、阻礙證券監督管理機構及其工作人員依法行使監督檢查職權的違法行為。

聽(tīng)證過(guò)程中，李想提出如下申辯理由：其一，2024年春節后，李想因病無(wú)法履職并將工作交給姚小欣安排，患病期間無(wú)法接觸公司資料、大部分時(shí)間無(wú)法做任何工作，其向姚小欣請假后向公司報備了醫院病假單，2024年8月出院后通過(guò)電話(huà)向我局工作人員匯報了病情，并在靜養時(shí)將手機交妻子保管，其未能及時(shí)配合監管工作系因突發(fā)疾病所致，客觀(guān)上不存在主觀(guān)故意或重大過(guò)失。其二，李想已認識到相關(guān)行為極大增加了監管工作量且造成一定不良影響，今后會(huì )配合監管工作并盡力彌補后果。據此，李想請求免除或減輕處罰。

經(jīng)復核，我局認為：其一，紫天科技2024年4月至10月披露的公告顯示，期間李想仍以主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人身份簽署并保證有關(guān)財務(wù)報告真實(shí)、準確、完整，公司并未披露其因病不能履行財務(wù)總監職責情況，結合姚小欣指認李想曾向其咨詢(xún)如何規避我局調查及總經(jīng)理李琳指認李想告知通過(guò)開(kāi)具虛假住院記錄可以躲避檢查等情況，李想案涉期間相關(guān)診療記錄不足以證明其因病無(wú)法履行相關(guān)配合義務(wù)。其二，根據《證券法》第一百七十三條的規定，紫天科技履行配合義務(wù)有賴(lài)于管理人員具體實(shí)施，李想作為核心管理人員，其不僅負有按要求配合詢(xún)問(wèn)等檢查工作的義務(wù)，還應根據所任職務(wù)或實(shí)際履職情況組織、協(xié)調公司及其他人員配合檢查，案涉財務(wù)賬證資料的管理屬于李想職責范圍，其知悉我局相關(guān)執法要求并在客觀(guān)有條件和能力的情況下長(cháng)時(shí)間、多次拒接電話(huà)、拒回短信，存在自身及告知他人采取入院治療方式躲避檢查情形，李想對抗我局執法工作的主觀(guān)故意明顯，嚴重影響我局檢查工作正常開(kāi)展。其三，紫天科技拒絕、阻礙行為并非個(gè)別、偶發(fā)事件，而是公司核心管理人員、有關(guān)年報審計機構相繼實(shí)施的對抗我局相關(guān)檢查工作行為，導致我局無(wú)法及時(shí)獲取核查認定相關(guān)行為的關(guān)鍵證據，嚴重影響了相關(guān)案件查辦進(jìn)度。其四，李想知悉我局對其立案調查并作出《行政處罰事先告知書(shū)》后，仍然拒絕配合簽收相關(guān)法律文書(shū)，其行為惡劣且不具備法定從輕、減輕或者免除處罰的情形。

綜上，李想拒絕、阻礙監督檢查、行為惡劣，我局對其陳述申辯理由均不予采納。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》第二百一十八條的規定，我局決定：

對李想責令改正，處以八十萬(wàn)元罰款。

鑒于當事人李想的違法行為惡劣，依據《證券法》第二百二十一條和《證券市場(chǎng)禁入規定》（證監會(huì )令第185號）第三條第一項、第四條第一款第一項、第五條、第七條第一款的規定，我局決定：對李想采取十年證券市場(chǎng)禁入措施。在禁入期間內，除不得繼續在原機構從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔任原證券發(fā)行人的董事、監事、高級管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機構中從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔任其他證券發(fā)行人的董事、監事、高級管理人員職務(wù)。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室及我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議（行政復議申請可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國證券監督管理委員會(huì )法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

   

          

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                                2025年6月27日