當事人:奧園美谷科技股份有限公司,住所:湖北省襄陽(yáng)市樊城區。

胡冉,男,住址:廣東省廣州市天河區。

林斌,男,住址:廣東省廣州市越秀區。

陳志斌,男,住址:廣東省廣州市荔灣區。

冷陽(yáng),男,住址:廣東省廣州市越秀區。

馬軍,男,住址:廣東省深圳市南山區。

依據《中華人民共和國證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》)有關(guān)規定,我局對奧園美谷科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)上市公司或奧園美谷)信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審理,并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。應當事人胡冉、林斌的要求,我局舉行了聽(tīng)證會(huì ),聽(tīng)取了林斌及胡冉代理人的陳述和申辯。本案現已調查、審理終結。

經(jīng)查明,奧園美谷存在以下違法事實(shí):

一、奧園美谷關(guān)聯(lián)方情況

中國奧園集團股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國奧園)為奧園美谷間接控股股東,屬于《上市公司信息披露管理辦法》(證監會(huì )令第182號,以下簡(jiǎn)稱(chēng)《信披辦法》)第六十二條第(四)項所述情形,中國奧園為奧園美谷關(guān)聯(lián)方。

二、未及時(shí)披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用形成的關(guān)聯(lián)交易

其一,1.2億元及2.04億元非經(jīng)營(yíng)性資金占用。中國奧園時(shí)任執行董事、首席財務(wù)官陳志斌安排其直接下屬冷陽(yáng)與上市公司聯(lián)系提供資金支持。冷陽(yáng)與奧園美谷時(shí)任財務(wù)總監林斌聯(lián)系后,經(jīng)奧園美谷時(shí)任董事兼總裁胡冉、林斌以及冷陽(yáng)簽字批準,奧園美谷于2021年9月14日轉出資金1.2億元、2021年9月16日轉出資金2.04億元至中國奧園關(guān)聯(lián)方。

其二,4.74億元非經(jīng)營(yíng)性資金占用。2021年9月30日,中國奧園通過(guò)其子公司深圳市凱弦投資有限責任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)深圳凱弦)分兩筆向上市公司子公司廣州奧妍科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)廣州奧妍)轉入4.74億元。2021年10月1日,廣州奧妍又分兩筆轉出4.74億元至深圳凱弦。

2021年,中國奧園非經(jīng)營(yíng)性占用奧園美谷資金最高時(shí)點(diǎn)金額4.74億元,累計金額7.98億元,累計占用資金占奧園美谷2020年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比例為30.08%。占用資金已于當年全部歸還。

根據《證券法》第八十條第二款第(三)項,中國奧園非經(jīng)營(yíng)性占用奧園美谷資金情況屬于應當及時(shí)披露的關(guān)聯(lián)交易事項,奧園美谷未按規定在相關(guān)臨時(shí)報告中予以披露。

上述違法事實(shí),有相關(guān)合同、《情況說(shuō)明》、記賬憑證及銀行回單、談話(huà)筆錄等證據證明。

奧園美谷上述行為違反《證券法》第七十八條第一款、第八十條第一款的規定,構成《證券法》第一百九十七條第一款所述違法行為。

案涉人員違反《證券法》第八十二條第三款、《信披辦法》第五十一條的規定,構成《證券法》第一百九十七條第一款所述“直接負責的主管人員和其他直接責任人員”。

胡冉作為奧園美谷時(shí)任法定代表人、董事兼總裁知悉7.98億元資金占用情況,參與資金劃轉,未能勤勉盡責,敦促奧園美谷及時(shí)履行臨時(shí)報告信息披露義務(wù),為直接負責的主管人員。

林斌作為奧園美谷時(shí)任財務(wù)總監,知悉7.98億元資金占用情況,參與資金劃轉,未能勤勉盡責,敦促奧園美谷及時(shí)履行臨時(shí)報告信息披露義務(wù),為直接負責的主管人員。

馬軍作為奧園美谷時(shí)任董事長(cháng)在知悉奧園美谷7.98億元非經(jīng)營(yíng)性資金占用時(shí),未能勤勉盡責,敦促奧園美谷及時(shí)履行臨時(shí)報告信息披露義務(wù),為其他直接責任人員。

冷陽(yáng)作為奧園美谷時(shí)任監事、中國奧園總裁助理兼財務(wù)中心經(jīng)理,知悉7.98億元資金占用情況,按陳志斌要求與林斌聯(lián)系,安排占用資金轉出路徑、參與資金劃轉,未能勤勉盡責,敦促奧園美谷及時(shí)履行臨時(shí)報告信息披露義務(wù),為其他直接責任人員。

陳志斌作為中國奧園時(shí)任執行董事、首席財務(wù)官,知悉7.98億元資金占用情況,安排其中國奧園直接下屬冷陽(yáng)與上市公司聯(lián)系提供資金支持,構成組織、參與、實(shí)施案涉信息披露違法行為,根據《信息披露違法行為行政責任認定規則》(證監會(huì )公告〔2011〕11號)第十七條,認定其為其他直接責任人員。

在聽(tīng)證過(guò)程中,胡冉及其代理人、林斌提出相關(guān)陳述、申辯意見(jiàn),經(jīng)復核,對胡冉、林斌的申辯意見(jiàn)不予采納。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度,依據《證券法》第一百九十七條第一款的規定,我局決定:

一、責令奧園美谷改正,給予警告,并處以罰款200萬(wàn)元;

二、對胡冉給予警告,并處以罰款80萬(wàn)元;

三、對林斌給予警告,并處以罰款80萬(wàn)元;

四、對陳志斌給予警告,并處以罰款80萬(wàn)元;

五、對冷陽(yáng)給予警告,并處以罰款80萬(wàn)元;

六、對馬軍給予警告,并處以罰款50萬(wàn)元。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內,將罰沒(méi)款直接匯交國庫。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí),須將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送湖北證監局備案。當事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議,也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間,上述決定不停止執行。

中國證券監督管理委員會(huì )湖北監管局

2025年6月4日