第一章　總則

第一條　為保障個(gè)人、單位依法行使舉報證券期貨違法違規行為的權利，規范舉報工作，加大對證券期貨違法違規行為的打擊力度，根據《證券法》、《證券投資基金法》、《期貨交易管理條例》等法律和行政法規，制定本規定。

第二條　中國證券監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國證監會(huì )）設立證券期貨違法違規行為舉報中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)舉報中心），負責舉報的受理、審查、提請調查、舉報獎勵等工作。

舉報人向中國證監會(huì )各證監局舉報的，該證監局負責舉報的受理、審查、調查等工作。

第三條　舉報人可以通過(guò)中國證監會(huì )互聯(lián)網(wǎng)站舉報專(zhuān)欄、舉報電話(huà)、信函、來(lái)訪(fǎng)等方式，向中國證監會(huì )及各證監局實(shí)名或匿名舉報有關(guān)個(gè)人或單位涉嫌違反證券期貨法律和行政法規的行為。

鼓勵舉報人實(shí)名舉報。舉報人在舉報時(shí)提供本人真實(shí)姓名（名稱(chēng)）、證件號碼和有效聯(lián)系電話(huà)等身份信息的屬于實(shí)名舉報。

第四條　舉報工作應遵循秉公執法，嚴格保密，保護舉報人合法權益的原則。

第二章　舉報受理

第五條　經(jīng)審查同時(shí)符合以下條件的舉報，予以受理：

（一）舉報事項屬于中國證監會(huì )和各證監局監管職責范圍；

（二）提供被舉報人的姓名（名稱(chēng)）、身份等信息；

（三）提供違反證券期貨法律和行政法規的具體事實(shí)、線(xiàn)索或證據。

所舉報的同一證券期貨違法違規行為已受理或處理完畢，舉報人舉報時(shí)沒(méi)有提供新的事實(shí)或線(xiàn)索的，不再予以受理。

第六條 舉報中心負責處理可以作為稽查案件調查線(xiàn)索的舉報。對于收到的其他材料，按規定轉相關(guān)部門(mén)處理。

第三章 舉報答復

第七條　舉報答復限于舉報中心和各證監局受理的實(shí)名舉報。

舉報中心和各證監局可將舉報受理情況及辦理結果通過(guò)中國證監會(huì )互聯(lián)網(wǎng)站舉報專(zhuān)欄查詢(xún)系統、電話(huà)或書(shū)面等方式答復實(shí)名舉報人，但因案件調查需保密的除外。

第八條 實(shí)名舉報人通過(guò)中國證監會(huì )互聯(lián)網(wǎng)站舉報專(zhuān)欄舉報的，可憑登錄名和密碼查詢(xún)處理情況。

通過(guò)舉報電話(huà)、信函、來(lái)訪(fǎng)舉報的，舉報中心或各證監局負責為實(shí)名舉報人配置查詢(xún)密碼，并當場(chǎng)或通過(guò)電話(huà)、短信等方式告知舉報人。舉報人可憑查詢(xún)密碼通過(guò)中國證監會(huì )互聯(lián)網(wǎng)站舉報專(zhuān)欄查詢(xún)處理情況。

多人聯(lián)名通過(guò)舉報電話(huà)、信函、來(lái)訪(fǎng)舉報同一違法違規行為的，查詢(xún)密碼告知第一署名人。舉報人應妥善保管自己的查詢(xún)密碼。

第九條　在保護舉報人合法權益的前提下，舉報中心可適時(shí)公布舉報的受理數量、處理和舉報獎勵的總體情況等信息。

第四章　舉報信息的保密與管理

第十條　舉報中心和各證監局對舉報人和被舉報人的基本情況、舉報方式、舉報的主要內容及辦理情況等建立舉報信息檔案。

第十一條　對舉報人的姓名（名稱(chēng)）、證件號碼、聯(lián)系方式、工作單位、地址等身份信息實(shí)行編碼管理，在調查、處罰以及舉報獎勵評審等各階段均使用編碼。因調查或舉報獎勵發(fā)放等工作需要查詢(xún)舉報人身份信息的，應當履行登記手續。

第十二條　舉報工作人員及其他相關(guān)人員應當嚴格遵守以下制度：　

（一）在辦理舉報事項時(shí)，應嚴格遵守工作程序，妥善保管舉報材料，嚴禁向被舉報人及其他無(wú)關(guān)人員泄露舉報人身份信息及舉報內容；

（二）不得私自摘抄、復制、扣壓和銷(xiāo)毀舉報材料；

（三）對匿名舉報材料，除依法查處案件需要外，不得擅自核對、鑒定；

（四）禁止其他可能泄露舉報人身份信息或舉報內容的行為。

第十三條　對違反第十二條規定造成舉報信息泄露及其他后果的責任人員，依情節輕重，按照相關(guān)規定追究行政責任；涉嫌構成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責任。

第五章　舉報獎勵

第十四條　舉報獎勵限于舉報下列違法違規行為的實(shí)名舉報：

（一）內幕交易或利用未公開(kāi)信息交易；

（二）操縱證券、期貨市場(chǎng)；

（三）信息披露違法違規；

（四）欺詐發(fā)行證券。

第十五條　舉報事實(shí)清楚、線(xiàn)索明確，經(jīng)調查屬實(shí)，已依法作出行政處罰且罰沒(méi)款金額在10萬(wàn)元以上的，按罰沒(méi)款金額的1％對舉報人進(jìn)行獎勵;已依法移送司法機關(guān)后作出生效的有罪判決的，酌情給予獎勵。獎勵金額不超過(guò)10萬(wàn)元。

對于舉報在全國有重大影響，或涉案數額巨大的案件線(xiàn)索，經(jīng)調查屬實(shí)的，獎勵金額不受前款規定的限制，但最高不超過(guò)30萬(wàn)元。

第十六條 舉報獎勵以銀行匯款等方式發(fā)放。

舉報獎勵的發(fā)放、領(lǐng)取等具體事宜根據規定程序辦理。

第十七條　具有以下情形之一的，不予獎勵：

（一）冒用他人名義進(jìn)行舉報的；

（二）舉報的違法違規行為已被發(fā)現或正在查處的；

（三）舉報的違法事實(shí)與線(xiàn)索已經(jīng)新聞媒體、網(wǎng)絡(luò )信息等公開(kāi)報道或披露的；　

（四）舉報人本人參與其舉報的證券期貨違法違規行為的；

（五）國家機關(guān)工作人員利用工作便利獲取信息用于舉報，或將信息告知他人用于舉報的；

（六）舉報人主動(dòng)撤銷(xiāo)舉報或放棄獎勵的；

（七）中國證監會(huì )認定的其他情形。

前款第（二）項不包括舉報人對正在查處的案件提供新的線(xiàn)索或證據的情形。

第十八條　多人分別舉報同一違法違規行為的，根據收到時(shí)間先后，對第一舉報人予以獎勵。

多人聯(lián)名舉報同一違法違規行為的，獎金發(fā)放給第一署名人，獎金分配由聯(lián)名舉報人自行協(xié)商解決。

第十九條　對于主動(dòng)交待其本人參與的證券期貨違法違規行為事實(shí)的舉報人，在對其作出行政處罰時(shí)，可依法從輕、減輕或不予處罰；或者向有關(guān)司法機關(guān)提出對其給予從輕、減輕處理的建議。

第二十條　舉報人與被舉報人相互串通，騙取獎勵的，由中國證監會(huì )撤銷(xiāo)獎勵決定，收回已發(fā)放的獎金；涉嫌構成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責任。

第六章　附則

第二十一條　打擊報復舉報人，或利用舉報故意捏造事實(shí)、偽造證據、誣告陷害他人的，依法承擔法律責任。

第二十二條　各證監局應指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)負責本單位舉報工作。

第二十三條　各證券期貨交易所、中國證監會(huì )各下屬單位、各協(xié)會(huì )接收的舉報，可以作為稽查案件調查線(xiàn)索的,轉舉報中心。

第二十四條　本規定由中國證監會(huì )負責解釋。

第二十五條　本規定自發(fā)布之日起施行。

附：舉報中心聯(lián)系方式：

舉報電話(huà)：010-88060027、010-88060055、010-88060082 

（工作日 上午8:30-11:30；下午1:30-5:00）

網(wǎng)上舉報地址：jubao.csrc.gov.cn

通訊地址：中國證監會(huì )舉報中心

北京市西城區金融大街19號富凱大廈A座

郵政編碼：100033　　 

來(lái)訪(fǎng)舉報地址：北京市西城區太平橋大街107號　 （同中國證監會(huì )信訪(fǎng)接待室）