為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于金融領(lǐng)域正風(fēng)反腐的相關(guān)要求，切實(shí)加強對注冊制下證券公司、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構（以下統稱(chēng)中介機構）及其從業(yè)人員的廉潔從業(yè)監管，持續凈化資本市場(chǎng)生態(tài)，一體推進(jìn)懲治金融腐敗和防控金融風(fēng)險，近日，證監會(huì )聯(lián)合司法部、財政部共同發(fā)布《關(guān)于加強注冊制下中介機構廉潔從業(yè)監管的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》），自公布之日起實(shí)施。

建立健全立體化廉政風(fēng)險防范機制是注冊制改革順利推進(jìn)的重要保障。加強中介機構廉潔從業(yè)監管，既是進(jìn)一步壓實(shí)中介機構“看門(mén)人”責任的必然要求，也是全鏈條防范廉政風(fēng)險的關(guān)鍵一環(huán)?！兑庖?jiàn)》旨在全面完善相關(guān)制度機制，明確規范要求和相關(guān)責任，著(zhù)力解決注冊制下的廉潔從業(yè)突出風(fēng)險點(diǎn)，督促中介機構勤勉盡責，廉潔自律，引導形成廉潔從業(yè)風(fēng)險防控的內生動(dòng)力和常態(tài)化機制。

《意見(jiàn)》共17條，主要內容大致可分為三個(gè)方面。一是堅持系統思維，全面從嚴要求?！兑庖?jiàn)》將證券公司、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構及其開(kāi)展的與證券發(fā)行上市相關(guān)的業(yè)務(wù)均納入規制范圍，實(shí)現了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類(lèi)型的全覆蓋?！兑庖?jiàn)》從內部管理入手，對證券公司廉潔從業(yè)風(fēng)險防范的組織領(lǐng)導、內部控制、財務(wù)管理、人員管理等提出了全面要求，進(jìn)一步強化內部機制的監督制衡。

二是堅持問(wèn)題導向，有針對性解決突出問(wèn)題。針對注冊制下廉潔從業(yè)的重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域，對證券公司及其從業(yè)人員作出了針對性的細化規定，同時(shí)明確會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構參照執行，主要包括：建立健全科學(xué)合理的激勵約束和問(wèn)責機制，杜絕過(guò)度激勵和短期激勵；加強對利益沖突、違規投資、不當入股的審查；對違規交往、非法干預、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止；禁止以不合理低價(jià)、不當承諾等不正當競爭方式招攬業(yè)務(wù)等。

三是堅持專(zhuān)業(yè)思維，分類(lèi)施策?！兑庖?jiàn)》結合證券公司、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險特征提出專(zhuān)門(mén)監管要求。對違反廉潔從業(yè)有關(guān)規定的，主管部門(mén)依法采取監管措施，并依據相關(guān)規定向紀檢監察機構轉交違法違紀線(xiàn)索；同時(shí)遵循“寬嚴相濟”原則，對中介機構或人員主動(dòng)發(fā)現、主動(dòng)報告、主動(dòng)處理問(wèn)題的，可依法從輕或減輕相關(guān)責任。

下一步，證監會(huì )將會(huì )同司法部、財政部全面加強中介機構廉潔從業(yè)監管，督促相關(guān)中介機構深刻認識和高度重視注冊制下廉潔風(fēng)險防范的重要性，堅決摒棄通過(guò)不正當行為“走捷徑”的錯誤思維，認真落實(shí)《意見(jiàn)》要求，當好資本市場(chǎng)“看門(mén)人”，為全面實(shí)行股票發(fā)行注冊制提供堅實(shí)保障。證監會(huì )將加大監管執法力度，進(jìn)一步完善現場(chǎng)檢查及風(fēng)險監測機制，對違法違規行為落實(shí)“穿透式監管、全鏈條問(wèn)責”，用好“資格罰”和“經(jīng)濟罰”，有效強化監管震懾。同時(shí)，證監會(huì )還將指導行業(yè)協(xié)會(huì )加強行業(yè)廉潔從業(yè)文化建設，構建“合規、誠信、專(zhuān)業(yè)、穩健”的核心行業(yè)文化理念，推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展與文化建設深度融合，形成健康良好的行業(yè)生態(tài)，促進(jìn)行業(yè)機構在高質(zhì)量發(fā)展的道路上行穩致遠。