當事人：盛屯礦業(yè)集團股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)盛屯礦業(yè)），住所：廈門(mén)市思明區展鴻路81號特房波特曼財富中心A棟33樓。

張振鵬，男，1975年12月出生，時(shí)任盛屯礦業(yè)董事長(cháng)、總裁，住址：上海市浦東新區。

陳  東，男，1972年11月出生，時(shí)任盛屯礦業(yè)董事長(cháng)，住址：廣東省深圳市福田區。

翁  雄，男，1976年2月出生，時(shí)任盛屯礦業(yè)財務(wù)總監，住址：福建省廈門(mén)市思明區。

周賢錦，男，1969年2月出生，時(shí)任盛屯礦業(yè)總裁，住址：四川省成都市武侯區。

依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對盛屯礦業(yè)信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查，依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利，當事人未提出陳述、申辯意見(jiàn)，也未要求聽(tīng)證。本案現已調查、辦理終結。

經(jīng)查明，盛屯礦業(yè)存在以下違法事實(shí)：

盛屯礦業(yè)2021年12月至2023年上半年在與有關(guān)客戶(hù)開(kāi)展鈷濕法冶煉中間品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中，存在貨物交付給相關(guān)客戶(hù)時(shí)控制權并未實(shí)質(zhì)轉移而確認收入等行為，導致2021年年報多計營(yíng)業(yè)收入359,367,524.96元，多計利潤總額193,721,431.46元，分別占當期披露金額的0.79%、7.15%；2022年年報多計營(yíng)業(yè)收入84,148,951.76元，少計利潤總額139,092,957.04元，分別占當期披露金額的0.33%、18.20%；2023年半年報少計營(yíng)業(yè)收入78,188,326.37元，少計利潤總額22,956,876.80元，分別占當期披露金額的0.59%、5.22%。2024年4月23日，盛屯礦業(yè)發(fā)布《關(guān)于會(huì )計差錯更正的公告》，對涉及上述業(yè)務(wù)影響的相關(guān)定期財務(wù)報表數據進(jìn)行了更正。

上述違法事實(shí)，有相關(guān)業(yè)務(wù)合同、財務(wù)憑證、公司相關(guān)公告、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄、情況說(shuō)明等證據證明，足以認定。

盛屯礦業(yè)的上述行為，違反了《證券法》第七十八條第二款的規定，構成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

對盛屯礦業(yè)2021年、2022年年度報告和2023年半年度報告信息披露的違法行為，公司時(shí)任董事長(cháng)、總裁張振鵬，知悉上述業(yè)務(wù)的交易模式，未關(guān)注會(huì )計處理準確性，簽字確認上述報告真實(shí)、準確、完整，未勤勉盡責，是直接負責的主管人員；時(shí)任董事長(cháng)陳東，知悉上述業(yè)務(wù)的交易模式，未關(guān)注會(huì )計處理準確性，簽字確認上述報告真實(shí)、準確、完整，未勤勉盡責，是直接負責的主管人員；時(shí)任財務(wù)總監翁雄，知悉上述業(yè)務(wù)的交易模式，未審慎關(guān)注會(huì )計處理，簽字確認上述報告真實(shí)、準確、完整，未勤勉盡責，是直接負責的主管人員；時(shí)任總裁周賢錦，應知悉上述業(yè)務(wù)的交易模式，簽字確認上述報告真實(shí)、準確、完整，未勤勉盡責，是其他直接責任人員。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節和社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局決定：

1.對盛屯礦業(yè)集團股份有限公司責令改正，給予警告，并處以300萬(wàn)元罰款；

2.對張振鵬、陳東、翁雄給予警告，并分別處以150萬(wàn)元罰款；

3.對周賢錦給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款匯交中國證券監督管理委員會(huì )開(kāi)戶(hù)銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送我局備案（傳真：0592-5165615）。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議（行政復議申請可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國證券監督管理委員會(huì )法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

 

 

 廈門(mén)證監局            

2024年8月5日