當前位置：
| 索??引??號 | bm56000001/2025-00004556 | 分????????類(lèi) | |
|---|---|---|---|
| 發(fā)布機構 | 發(fā)文日期 | 1744932600000 | |
| 名????????稱(chēng) | 中國證券監督管理委員會(huì )浙江監管局行政處罰決定書(shū) | ||
| 文????????號 | 主??題??詞 | ||
中國證券監督管理委員會(huì )浙江監管局行政處罰決定書(shū)
〔2025〕13號
當事人：盧曉軍，男，1975年4月出生，時(shí)任海越能源集團股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)海越能源或公司）監事，住址：西安市長(cháng)安區。
依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對海越能源、銅川高鑫金融控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)高鑫金控或控股股東）信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人進(jìn)行了陳述和申辯，申請聽(tīng)證后撤回聽(tīng)證申請。本案現已調查、審理終結。
經(jīng)查明，當事人存在以下違法事實(shí)：
案涉期間，銅川匯能鑫能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)匯能鑫）持有海越能源19.21%的股份，高鑫金控持有匯能鑫100%的股份。匯能鑫僅是高鑫金控用于管理控制海越能源的持股平臺，相關(guān)事務(wù)由高鑫金控管控，在經(jīng)營(yíng)管理、財務(wù)管理、人員管理、行政管理、辦公場(chǎng)所等方面無(wú)獨立性。案涉期間高鑫金控實(shí)際管控海越能源，是海越能源控股股東。
2021年至2022年期間，在控股股東高鑫金控的組織、指使下，海越能源及下屬企業(yè)通過(guò)向供應商預付貨款的形式，將公司資金轉出，用于控股股東及其控制的公司使用。上述行為構成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。其中2021年1-6月發(fā)生額17,737.5萬(wàn)元，余額17,737.5萬(wàn)元，占公司當期凈資產(chǎn)的比例分別為5.37%、5.37%；2021年發(fā)生額37,717.99萬(wàn)元，余額7,451.52萬(wàn)元，占公司當期凈資產(chǎn)的比例分別為11.08%、2.19%；2022年1-6月發(fā)生額41,319萬(wàn)元，余額31,292萬(wàn)元，占公司當期凈資產(chǎn)的比例分別為12.5%、9.47%；2022年發(fā)生額68,800萬(wàn)元，余額35,543萬(wàn)元，占公司當期凈資產(chǎn)的比例分別為20.67%、10.68%。截至2023年4月30日，案涉占用資金已全部歸還。
上述情況，海越能源未按規定及時(shí)披露，亦未在2021年半年度報告、2021年年度報告、2022年半年度報告中披露，在2022年年度報告中部分披露，但未真實(shí)、準確、完整披露。
上述違法事實(shí)，有公司公告、財務(wù)及業(yè)務(wù)資料、銀行流水、詢(xún)問(wèn)筆錄、情況說(shuō)明等證據證明，足以認定。
海越能源上述行為違反了《證券法》第七十八條第一款及第二款、第七十九條、第八十條第一款及第二款第三項的相關(guān)規定，構成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法情形。
公司時(shí)任監事盧曉軍未對相關(guān)事項保持應有關(guān)注，未能保證公司及時(shí)披露，未能保證相關(guān)定期報告真實(shí)、準確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規定，是該事項其他直接責任人員。
盧曉軍在其申辯材料中提出：第一，不參與管理、指導財務(wù)工作及信息披露工作，僅在定期報表簽字環(huán)節履行部分職責；第二，因專(zhuān)業(yè)限制和不分管、不熟悉財務(wù)工作，對公司錯誤使用總額法確認收入事項確實(shí)不知，不是主觀(guān)故意為之。綜上，請求對其免除處罰。
經(jīng)復核，我局認為：第一，我局事先告知書(shū)認定盧曉軍僅為公司未按規定披露控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項的其他直接責任人員。第二，董監高對上市公司信息披露負有保證責任。對于公司未按規定披露資金占用事項，盧曉軍時(shí)任公司監事，未對相關(guān)事項保持應有關(guān)注，應當承擔責任。第三，我局綜合考慮了當事人任職履職情況、涉案參與程度、配合調查等因素，在法定幅度內確定量罰，量罰適當。綜上，對盧曉軍的申辯意見(jiàn)不予采納。
根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局決定：對盧曉軍給予警告，并處以50萬(wàn)元罰款。
上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議（行政復議申請可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國證券監督管理委員會(huì )法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。
依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對海越能源、銅川高鑫金融控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)高鑫金控或控股股東）信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人進(jìn)行了陳述和申辯，申請聽(tīng)證后撤回聽(tīng)證申請。本案現已調查、審理終結。
經(jīng)查明，當事人存在以下違法事實(shí)：
案涉期間，銅川匯能鑫能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)匯能鑫）持有海越能源19.21%的股份，高鑫金控持有匯能鑫100%的股份。匯能鑫僅是高鑫金控用于管理控制海越能源的持股平臺，相關(guān)事務(wù)由高鑫金控管控，在經(jīng)營(yíng)管理、財務(wù)管理、人員管理、行政管理、辦公場(chǎng)所等方面無(wú)獨立性。案涉期間高鑫金控實(shí)際管控海越能源，是海越能源控股股東。
2021年至2022年期間，在控股股東高鑫金控的組織、指使下，海越能源及下屬企業(yè)通過(guò)向供應商預付貨款的形式，將公司資金轉出，用于控股股東及其控制的公司使用。上述行為構成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。其中2021年1-6月發(fā)生額17,737.5萬(wàn)元，余額17,737.5萬(wàn)元，占公司當期凈資產(chǎn)的比例分別為5.37%、5.37%；2021年發(fā)生額37,717.99萬(wàn)元，余額7,451.52萬(wàn)元，占公司當期凈資產(chǎn)的比例分別為11.08%、2.19%；2022年1-6月發(fā)生額41,319萬(wàn)元，余額31,292萬(wàn)元，占公司當期凈資產(chǎn)的比例分別為12.5%、9.47%；2022年發(fā)生額68,800萬(wàn)元，余額35,543萬(wàn)元，占公司當期凈資產(chǎn)的比例分別為20.67%、10.68%。截至2023年4月30日，案涉占用資金已全部歸還。
上述情況，海越能源未按規定及時(shí)披露，亦未在2021年半年度報告、2021年年度報告、2022年半年度報告中披露，在2022年年度報告中部分披露，但未真實(shí)、準確、完整披露。
上述違法事實(shí)，有公司公告、財務(wù)及業(yè)務(wù)資料、銀行流水、詢(xún)問(wèn)筆錄、情況說(shuō)明等證據證明，足以認定。
海越能源上述行為違反了《證券法》第七十八條第一款及第二款、第七十九條、第八十條第一款及第二款第三項的相關(guān)規定，構成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法情形。
公司時(shí)任監事盧曉軍未對相關(guān)事項保持應有關(guān)注，未能保證公司及時(shí)披露，未能保證相關(guān)定期報告真實(shí)、準確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規定，是該事項其他直接責任人員。
盧曉軍在其申辯材料中提出：第一，不參與管理、指導財務(wù)工作及信息披露工作，僅在定期報表簽字環(huán)節履行部分職責；第二，因專(zhuān)業(yè)限制和不分管、不熟悉財務(wù)工作，對公司錯誤使用總額法確認收入事項確實(shí)不知，不是主觀(guān)故意為之。綜上，請求對其免除處罰。
經(jīng)復核，我局認為：第一，我局事先告知書(shū)認定盧曉軍僅為公司未按規定披露控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項的其他直接責任人員。第二，董監高對上市公司信息披露負有保證責任。對于公司未按規定披露資金占用事項，盧曉軍時(shí)任公司監事，未對相關(guān)事項保持應有關(guān)注，應當承擔責任。第三，我局綜合考慮了當事人任職履職情況、涉案參與程度、配合調查等因素，在法定幅度內確定量罰，量罰適當。綜上，對盧曉軍的申辯意見(jiàn)不予采納。
根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局決定：對盧曉軍給予警告，并處以50萬(wàn)元罰款。
上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議（行政復議申請可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國證券監督管理委員會(huì )法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。
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2025年4月7日
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