當事人：浙江維康藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)維康藥業(yè)或公司），住所：浙江省麗水經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區。
    劉忠良，男，1961年7月出生，時(shí)任維康藥業(yè)董事長(cháng)、實(shí)際控制人，住所：杭州市西湖區。
    盧衛芳，男，1963年10月出生，住所：浙江省磐安縣。
    孔曉霞，女，1982年9月出生，時(shí)任維康藥業(yè)總經(jīng)理、董事，住所：杭州市余杭區。
    王靜，女，1987年1月出生，時(shí)任維康藥業(yè)財務(wù)總監，住所：浙江省青田縣。
    吳建明，男，1966年11月出生，時(shí)任維康藥業(yè)副總經(jīng)理、董事，住所：浙江省麗水市蓮都區。
    朱婷，女，1989年6月出生，時(shí)任維康藥業(yè)董事會(huì )秘書(shū)、董事，住所：浙江省縉云縣。
    依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對維康藥業(yè)、劉忠良信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人均未提出陳述、申辯意見(jiàn)，也未要求聽(tīng)證。本案現已調查、辦理終結。
    經(jīng)查明，當事人存在以下違法事實(shí)：
    一、維康藥業(yè)未按規定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用
    案涉期間，維康藥業(yè)時(shí)任董事長(cháng)、實(shí)際控制人劉忠良組織、指使維康藥業(yè)以支付工程設備款名義轉出部分資金，經(jīng)工程設備商后，資金最終轉至劉忠良控制的個(gè)人賬戶(hù)，上述行為構成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用。2020年、2021年、2022年、2023年1-6月資金占用期末余額分別為7,811.88萬(wàn)元、8,950.65萬(wàn)元、14,728.07萬(wàn)元、15,121.65萬(wàn)元，分別占當期凈資產(chǎn)的5.64%、6.35%、10.43%、10.24%。截至2024年底，案涉被占用資金本金及利息已全部歸還。上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用，維康藥業(yè)未按規定及時(shí)披露，亦未在2020年-2022年年報以及2023年半年報中披露。
    二、維康藥業(yè)可轉債募集說(shuō)明書(shū)不準確、不完整
    2022年12月5日起，維康藥業(yè)披露《浙江維康藥業(yè)股份有限公司創(chuàng )業(yè)板向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券募集說(shuō)明書(shū)》申報稿、注冊稿等系列文件，均稱(chēng)公司不存在資金被實(shí)際控制人占用的情況。2024年2月7日，公司披露《關(guān)于終止向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券事項的公告》。維康藥業(yè)上述募集說(shuō)明書(shū)不準確、不完整。
    上述違法事實(shí)，有公司公告、銀行流水、會(huì )計憑證、相關(guān)合同、自查報告、詢(xún)問(wèn)筆錄、情況說(shuō)明等證據證明，足以認定。
    維康藥業(yè)未按規定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用，可轉債募集說(shuō)明書(shū)不準確、不完整，違反了《證券法》第七十八條第一款及第二款、第八十條第一款及第二款第三項等規定，構成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述的信息披露違法行為。
    劉忠良作為公司實(shí)際控制人，組織、指使公司實(shí)施上述案涉事項，構成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述“發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關(guān)事項導致發(fā)生上述情形”的行為。同時(shí)，劉忠良作為公司時(shí)任董事長(cháng)，未勤勉謹慎履行職責，明知存在案涉資金占用行為但仍對公司2020年-2022年年報、2023年半年報、可轉債募集說(shuō)明書(shū)簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整，違反《證券法》第八十二條第三款的規定，是維康藥業(yè)信息披露違法行為直接負責的主管人員。
    盧衛芳參與實(shí)施了案涉資金占用行為，且曾擔任公司總經(jīng)理，離任后仍參與案涉資金支付審批，直接導致信息披露違法，是維康藥業(yè)信息披露違法行為的其他直接責任人員。
    時(shí)任總經(jīng)理、董事孔曉霞未勤勉謹慎履行職責，對公司2020年-2022年年報、2023年半年報、可轉債募集說(shuō)明書(shū)簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整，違反《證券法》第八十二條第三款的規定，是維康藥業(yè)信息披露違法行為的其他直接責任人員。
    時(shí)任財務(wù)總監王靜未勤勉謹慎履行職責，對公司2021年-2022年年報、2023年半年報、可轉債募集說(shuō)明書(shū)簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整，違反《證券法》第八十二條第三款的規定，是維康藥業(yè)信息披露違法行為的其他直接責任人員。
    時(shí)任副總經(jīng)理、董事吳建明未勤勉謹慎履行職責，對公司2020年-2022年年報、2023年半年報、可轉債募集說(shuō)明書(shū)簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整，違反《證券法》第八十二條第三款的規定，是維康藥業(yè)信息披露違法行為的其他直接責任人員。
    時(shí)任董事會(huì )秘書(shū)、董事朱婷未勤勉謹慎履行職責，對公司2021年-2022年年報、2023年半年報、可轉債募集說(shuō)明書(shū)簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整，違反《證券法》第八十二條第三款的規定，是維康藥業(yè)信息披露違法行為的其他直接責任人員。
    根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局決定：
    一、對浙江維康藥業(yè)股份有限公司責令改正，給予警告，并處以500萬(wàn)元罰款；
    二、對劉忠良給予警告，并處以700萬(wàn)元罰款，其中作為實(shí)際控制人處以500萬(wàn)元罰款，作為直接負責的主管人員處以200萬(wàn)元罰款；
    三、對盧衛芳給予警告，并處以120萬(wàn)元罰款；
    四、對孔曉霞、王靜給予警告，并分別處以80萬(wàn)元罰款；
    五、對吳建明、朱婷給予警告，并分別處以60萬(wàn)元罰款。
    上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議（行政復議申請可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國證券監督管理委員會(huì )法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。